关于二七区2017年财政决算和2018年

1—6月份预算执行情况的报告

——在二七区第十六届人大常委会第十二次会议上

区财政局局长    周彪   

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向会议作关于我区2017年财政决算和2018年1—6月份预算执行情况的报告，请予审议。

一、2017年财政决算

（一）一般公共预算决算情况

1、一般公共预算收入决算情况。区十六届人大一次会议审议通过的2017年全区一般公共预算收入为291777万元。受“营改增”政策影响，经区第十六届人大常委会第六次会议同意批准2017年一般公共预算收入调整为284171万元。2017年二七区一般公共预算收入完成293517万元，为调整预算284171万元的103.3%，增长8.5%。其中税收收入完成270577万元，为调整预算的105.1%，增长5.7%，占一般公共预算收入的92.2%。

2、一般公共预算支出决算情况。区十六届人大一次会议审议通过的2017年一般公共预算支出为268340万元，加动用上年结余结转7811万元，加调入资金5万元，加上级追加和补助支出77476万元，一般公共预算支出调整为353632万元。全年实际支出352749万元，为预算的99.8%，同比增长19.9%，其中主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出68091万元，为预算的100%，同比增长23.9%；

（2）公共安全支出12363万元，为预算的99.7%，增长40.9%；

（3）教育支出74442万元，为预算的99.9%，增长29.2%；

（4）科学技术支出3813万元，为预算的93.2%，增长57.2%；

（5）文化体育与传媒支出1770万元，为预算的100%，增长32.1%；

（6）社会保障和就业支出46416万元，为预算的99.3%，增长17.9%；

（7）医疗卫生与计划生育支出32077万元，为预算的99.7%，增长7.6%；

（8）节能环保支出5772万元，为预算的100%，增长48.0%；

（9）城乡社区支出68535万元，为预算的100%，增长12.7%；

（10）农林水支出7612万元，为预算的99.3%，增长34.8%；

（11）交通运输支出854万元，为预算的100%，与上年基本持平；

（12）资源勘探信息等支出6140万元，为预算的100%，增长161.9%（增幅较大的主要原因是补发人员工资，兑现月度考核奖，上级追加指标较上年同期增多）；

（13）商业服务业等支出1227万元，为预算的100%，下降10.1%（下降的主要原因是上级追加指标较上年同期减少)；

（14）国土海洋气象等支出1474万元，为预算的100%，增长17.3%；

（15）住房保障支出14965万元，为预算的100%，与上年基本持平；

（16）粮油物资储备支出825万元，为预算的100%，下降20.0%（下降的主要原因是上年拨付农业支持保护补贴，当年无此项支出）；

（17）其他支出4121万元，为预算的100%，下降29.8%（下降的主要原因是巡防队员工资市负担部分不在该科目反映）；

（18）债务付息支出2252万元，为预算的100%，增长36.9%。

3、一般公共预算结余情况。2017年我区一般公共预算收入实际完成293517万元，按财政体制算账，上解上级财政118851万元，加税收返还及补助159776万元，加上年结余7811万元，加调入资金5万元，加调入预算稳定调节基金17000万元，全区当年可用财力为359258万元，减一般公共预算支出352749万元，减安排预算稳定调节基金5626万元后，2017年全区滚存结余883万元，全部为结转下年支出。

（二）上级追加政府性基金决算情况

2017年我区政府性基金上级补助353921万元（主要是上级追加的土地出让金返还），加上年结余761万元，减调出资金5万元，当年可用资金为354677万元，减政府性基金支出354086万元，年终滚存结余591万元。

二、2018年1—6月份财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

 1、一般公共预算收入情况。区十六届人大二次会议批准的2018年全区一般公共预算收入预算为308193万元，同比增长5%。1—6月份实际完成173711万元，为年度预算的56.4%，同比增长9.3%，超序时进度6.4个百分点，其中税收收入完成160759万元，为预算的56.2%，同比增长13.7%，占一般公共预算收入的92.5%。

 2、一般公共预算支出情况。区十六届人大二次会议批准的2018年全区一般公共预算支出为272035万元，加上级转移支付补助收入16834万元，加动用上年结余结转883万元，截止6月底，支出预算调整为289752万元（以下预算均为调整预算），1—6月份一般公共预算支出完成154369万元，为预算的53.3%，同比增长7.1%。主要支出项目完成情况：

(1)一般公共服务支出35480万元，为预算的63.1%，增长36.1%（增幅较大主要是发放2017年的绩效考核奖，省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素)；

(2)公共安全支出7589万元，为预算的54.1%，增长81.5%（增幅较大主要是发放2017年的绩效考核奖，省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素）；

(3)教育支出32425万元，为预算的52%，增长20.2%(增幅较大主要是发放2017年省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素）；

(4)科学技术支出2233万元，为预算的61.5%，增长301.6%（增幅较大主要是今年上级追加指标较上年同期增加较多）；

(5)文化体育与传媒支出801万元，为预算的59.8%，增长18.7%；

(6)社会保障和就业支出27849万元，为预算的54.5%，增长36.8%（增幅较大主要原因：一是拨付2018年城乡居民养老保险费支出，上年同期无此因素；二是发放2017年的绩效考核奖，省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素）；

(7)医疗卫生与计划生育支出14576万元，为预算的61.2%，增长39.6%（增幅较大主要原因：一是安排2018年基本公共卫生服务和计划生育服务补助资金较上年同期增加较多；二是发放2017年的绩效考核奖，省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素）；

(8)节能环保支出647万元，为预算的56.9%，下降48.3%（降幅较大主要是2017年上级追加郑州市拆迁建筑垃圾集中清运环保降尘补助资金，今年同期无此因素）；

(9)城乡社区支出13164万元，为预算的65.4%，下降67.1%；（降幅较大主要是2017年上级追加二七宾馆及周边区域改造项目征迁奖补资金支出，今年同期无此因素）；

(10)农林水支出1922万元，为预算的24.2%，下降30.4%（降幅较大主要是今年美丽乡村建设项目较去年同期支出减少）；

(11)交通运输支出391万元，为预算的62.4%，增长33.5%（增幅较大主要是发放2017年的绩效考核奖，省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素）；

(12)资源勘探信息等支出1310万元，为预算的58.9%，增长20.7%（增幅较大主要是发放2017年的绩效考核奖，省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素）；

(13)国土海洋气象等支出858万元，为预算的58.9%，增长56.3%（增幅较大主要是发放2017年的绩效考核奖，省目标奖，文明城市奖，月度考核奖，上年同期无此因素）；

(15)住房保障支出5367万元，为预算的53.6%，与上年基本持平；

(16)粮油物资储备支出366万元，为预算的46.9%，增长7%；

(17)其他支出3013万元，为预算的16%， 增长26%（增幅较大主要是2018年巡防队员工资社保、辅警工资绩效社保较上年同期增加）；

(18)债务付息支出6358万元，为预算的97.8%，增长828.2%（增幅较大主要是地方政府一般债券付息支出较上年同期增加）。

（二）上级追加政府性基金支出情况

2018年上半年全区政府性基金上级转移支付补助收入88868万元，加上年结余591万元，支出预算调整为89459万元，1—6月份实际完成66150万元，为预算的73.9%，同比下降28.2%（下降原因主要是上级追加的土地出让金支出较上年同期减少）。

（三）社保基金预算执行情况

 区十六届人大二次会议批准的2018年全区社保基金收入（机关事业单位基本养老金）预算为16536万元，截止6月底实际收入完成7737万元，为预算的46.8%；全区社保基金支出（机关事业单位基本养老金）预算19992万元，截止6月底实际支出10153万元，为预算的50.8%。

（四）上半年财政工作特点

 1、不断强化税收征管。一是夯实收入任务。围绕全年收入目标，协同税务部门层层分解、下达、压实收入任务，做到年度计划早分解、工作早安排、任务早落实。二是严格目标考核。进一步完善收入目标绩效考核办法，强化管委会和镇办征管责任，为组织收入提供保障。三是加强部门协作。继续推行财税联席会议制度，强化镇办和财税部门之间的沟通联系，构建稳定长效的组织收入工作机制。四是推进综合治税。依托全省综合治税平台，不断健全涉税信息共享机制，完善重点税源项目化台账，推动涉税信息、税源、税收有机转化，做到应收尽收。五是加强预警分析。继续开展税收督导调研，密切关注税源变化及税收入库情况，做好收入测算分析，防止收入大起大落。六是拓宽增收渠道。加强和规范政府行政事业单位国有资产处置、出租等非税收入的征收管理，提高非税收入收缴效率，增加政府财力。上半年累计完成173711万元，比去年同期增收14842万元，为年度预算的56.4%，超序时进度19615万元，超额完成了市政府下达55%的目标任务，收入总量在郑州市六区中排名第二。

2、民生支出持续增长。上半年，围绕“温暖二七”建设，区财政统筹整合资金，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，累计完成民生支出97142万元，占一般公共预算支出的62.9%。一是继续加大“三农”投入。投入422万元，支持美丽乡村建设。二是确保教育优先发展。安排资金32425万元，落实义务教育及高中生均公用经费保障机制资金，巩固义务教育经费保障机制改革成果,大力支持学前教育，落实教育补助和资助政策，重点支持新建改扩建学校添置教育教学设备及改善办学条件，足额保障教师待遇。三是继续完善社会保障体系建设。累计投入42425万元，其中社会保障和就业支出27849万元，积极落实各项优抚政策，提高我区城乡低保标准，惠及低保、退伍军人、残疾人等弱势群体，进一步促进就业再就业，以政府性购买服务等多种方式积极促进我区养老事业发展。医疗卫生与计划生育支出14576 万元，落实省十件民生实事，免费开展预防出生缺陷产前筛查和新生儿疾病筛查，重点用于基本公共卫生服务支出，全面落实困难群众大病补充医疗保险制度，积极推进家庭医生签约服务。四是完善社会安全防控体系建设。投入7589万元，保障社会平安建设、生产安全建设、消防安全建设和食药安全建设，提升二七居民安全感及满意度。五是支持大气污染防治和环境综合治理。投入11730万元，支持污水治理、工地扬尘管控、道路车辆污染整治等环保专项行动，保障环卫设施购置、人工和机械清扫和城乡清洁工作需要。

3、持续推进财政改革。一是强化财政信息公开。进一步完善预算公开制度，细化公开内容统一公开格式，规范文字说明加强公开审核，集中公开时间确保公开时效，提高了我区财政信息透明度。二是深化预算制度改革。继续深化推进中期财政规划编制，通过中期财政规划编制工作的开展，合理确定我区财政收支政策和重大项目资金安排，逐年滚动管理，实现规划期内跨年度平衡的预算收支框架，提升预算执行效率。三是调整财政管理体制。在充分调研的基础上，以现有区与马寨管委会（马寨镇）财政管理体制为基础，结合各乡镇、办事处财政管理体制制定情况，适时出台适合马寨发展新的财政管理体制，以调动其发展经济、培植财源、增收节支的积极性，促进其辖区经济和社会事业更好更快发展。四是做好政府债务风险防控。按照郑州市政府债务管理相关文件，建立债务风险评估和预警机制、应急处置机制，起草了《二七区政府性债务管理办法》（征求意见稿）和《二七区政府性债务风险应急处置预案》（征求意见稿），加强区政府债务风险防范和应对能力。四是继续盘活财政存量资金。按照“摸清底数、加快支付、合理支出”原则，坚持多措并举，强化盘活措施和质量，逐步消化结余资金。五是规范单位申请追加资金流程。为规范财政资金管理，强化预算约束力度，保障全区重点项目建设资金需求，印发了《关于规范单位申请追加资金有关事项的通知》和《关于进一步明确单位申请追加资金流程的通知》，通过对流程制度的完善，进一步规范了单位申请追加资金，保障了重点项目建设资金需求。

4、重点项目保障有力。一是加大项目资金争取力度，认真把握国家宏观政策导向，抢抓政策叠加机遇，根据项目情况，量体裁衣，争取政府债券额度，大力推进政府专项债券发行。上半年累计融资325600万元，为支持“项目建设全力攻坚年”行动提供了坚实的财力保障。二是加大重点项目扶持力度。上半年，实际完成重点项目支出209166万元，保障了滨河花园、台郭、东胡垌、郭小寨等15个区政府主导合村并城项目和南水北调生态文化公园等25个城市基础设施建设项目需要，有力支持我区重点项目的高质量发展。

上半年，我区财政预算执行情况总体平稳，财政各项重点工作进度达到预期目标。但我们也清醒地认识到，财政运行和管理中还存在一些突出的矛盾和问题，主要表现在：一是收入压力日益加重。由于住房限购政策加剧房地产行业不稳定性，商品房销售量及销售额下降明显，且受政策持续性的影响，财政增收困难。

二是收支矛盾突出。政府运转刚性支出费用占实际财力比重逐年提高，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求。三是投融资难度加大。债务形势发生变化，融资难度增加，风险防控和化解压力任务艰巨。对于这些问题，我们将采取有效措施加以解决。

三、下半年财政主要工作

（一）高质量组织财政收入，确保全年目标任务圆满完成。

密切关注经济运行动态，坚持月财税工作联席会议制度，分析税收增减变化情况，切实提高分析水平；夯实税源，筑牢收入增长的基础；强化税收征管，坚持税收督导考核机制和乡镇办收入月排名制度，确保收入增收；加强与税务部门沟通，共同应对建筑行业新政策对我区的影响；重视工业、商业的发展，开辟经济增长新亮点，切实推进我区经济社会发展。

（二）厉行节约保民生，促进社会公平和谐。一是牢固树立勤俭节约、过紧日子的思想，从预算编制入手，全面落实中央“八项规定”和关于密切联系群众、改进工作作风的有关规定，规范节会经费管理。二是大力调整优化支出结构，进一步压缩“三公经费”等一般性行政支出，合理调度资金，把财政资金用在我区发展最重要、最需要的地方，提高资金利用效率，为区域发展提供强劲财力保障。三是继续加大对教育的资金投入，积极完善社会保障体系，进一步加强科技经费的管理和监督，切实提高科技专项资金的使用效益，加强公共文化建设，提升公共文化服务水平，做好2018年度耕地地力保护补贴资金的发放工作，促进社会各项事业协调发展。

（三）加大资金筹措力度，确保重点项目资金需求。一是进一步深化国有公司投融资体制改革，坚持以政府为引导、企业为主体、市场化为导向，以创新投资运营机制、拓宽融资渠道为核心，鼓励和引导社会资本投资。二是全力协调土地出让资金返还到位，完善项目资金拨付流程，简化资金拨付各环节，建立长效资金拨付流程，做好资金跟踪问效，使区财政资金发挥最大效益。三是探索新项目资金募集模式，加大自求平衡专项债券的发行力度，保障项目资金需求，为项目落地提供条件。四是做好政府隐性债务化解工作，统筹财力，建立债务化解规划，确保完成债务化解任务。

（四）加强和创新财政管理，提升财政管理绩效。一是继续推进政府预决算、部门预决算和“三公”经费的公开，进一步落实预决算公开主体责任，加强预决算公开的指导和组织协调，加强预决算公开工作的监督检查，提升我区信息公开的质量和效率。二是继续深化中期财政规划管理改革，坚持勤俭节约、全面完整、保障重点、绩效管理的原则，有序推进我区中期财政规划编制向纵深发展。三是加强政府债务管理，在确保我区政府性债务风险总体可控的情况下，积极争取棚户区改造专项债14.5亿元，降低融资成本，防范财政运行风险。四是盘活财政存量资金，按照《国务院办公厅关于进一步做好盘活存量财政资金工作的通知》要求，对连续两年未用完的结转资金，收回财政统筹安排，逐步消化存量资金，提高财政统筹资金能力，最大限度缓解我区财政支出压力。