郑州市二七区财政局（含二级机构）

2016年度部门决算说明

一、郑州市二七区财政局概况

（一）主要职能

    根据区政府批准，二七区财政局主要职责包括：拟订全区财政、税收有关政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订全区财政、国有资产管理、财务、会计管理的规章制度并组织实施；编制年度区级预算、决算并组织实施；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算情况；管理区级各项财政收入、预算外资金和财政专户；管理区级政府性基金；负责区本级及各乡镇、街道办事处的财政资金的调度；负责全区税源建设和服务。根据区级预算安排，协同税务部门确定财税收入计划；管理区级财政公共支出；负责制定政府采购制度，编制区级政府采购预算并监督管理；制定需要全区统一规定的开支标准和管理办法；负责全区行政事业单位、国有企业的国有资产管理工作；负责管理和监督区级农业、林业、水利、扶贫等支出，研究提出支持农业发展的相关政策。指导全区乡镇、街道办事处财政建设工作；拟订全区基本建设财务制度，管理区级财政基本建设支出；拟订和执行国家社会保障资金的财务管理制度，管理区级财政社会保障支出；组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行国家国内、国外债务管理的方针政策和国债发行计划；管理政府债务；拟订并监督执行住房资金、国有土地出让金收益财务管理、会计核算办法，监督有关部门管理住房资金；管理全区会计工作；监督和规范会计行为、组织实施国家统一的会计制度；监督财税方针政策、法律法规、行政规章的执行情况；负责全区财政系统信息化建设，组织财政人才培训；承办区政府和上级部门交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成  

纳入郑州市二七区财政局（含二级机构）2016年度决算汇编范围的单位包括二七区财政局机关及2个二级预算单位，具体是：郑州市二七区财政局机关、郑州市二七区国库集中支付中心、郑州市二七区基层财政管理所。

二、郑州市二七区财政局2016年度部门决算表(详见附表）

三、郑州市二七区财政局2016年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2016年度决算总收入2391.26万元，总支出2391.26万元，收入总额及支出总额较2015年减少867.97万元，下降26.63%。主要原因是2015年按照郑州市财政局关于拨付产业集聚区奖励资金的通知对其他单位的奖励资金支出，2016年无此项支出。

    （二）收入决算情况说明

2016年度决算本年收入2178.49万元，其中：财政拨款收入2177.82万元，占99.97%；其他收入0.67万元，占0.03%。

(三）支出决算情况说明

2016年度决算本年支出2228.03万元，其中：基本支出2228.03万元，占100%。

   （四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年财政拨款收入2177.82万元，财政拨款支出2109.30万元。与2015年相比，财政拨款支出较上年下降970.19万元，主要原因：一是一般公共服务支出减少；二是2015年按照郑州市财政局关于拨付产业集聚区奖励资金的通知对其他单位的奖励资金支出，2016年无此项支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2016年一般公共预算财政拨款支出年初预算为1984.44万元，一般公共预算财政拨款支出决算为2109.30万元，完成年初预算的106%。主要用于以下方面：一般公共服务支出科目1931.68万元，占91.58%；社会保障和就业支出科目62.84万元，占2.98%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出较上年下降970.19万元，主要原因：一是一般公共服务支出减少；二是2015年按照郑州市财政局关于拨付产业集聚区奖励资金的通知对其他单位的奖励资金支出，2016年无此项支出。

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为748.29万元，支出决算为773.93万元，完成年初预算的103%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费支出大于预算数。

    2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。年初预算为754.54万元，支出决算为741.29万元，完成年初预算的98.24%。

    3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为331.37万元，支出决算为395.13万元，完成年初预算的119%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费支出大于预算数。

    4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初结转结余为17.50万元，支出决算为16.34万元。

    5、一般公共服务支出（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）。年初结转结余为5万元，支出决算为5万元。

    6、文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒（项）。年初结转结余为7万元，支出决算为4.93万元。

    7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为24.88万元，支出决算为41.09万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员经费增加。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为16.32万元，支出决算为21.75万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员经费增加。

9、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。年初预算为5.86万元，支出决算为5.89万元。

    10、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）。年初预算为32.38万元，支出决算为32.32万元。

    11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为70.63万元，支出决算为71.63万元。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年一般公共预算财政拨款基本支出2109.30万元，其中：人员经费1254.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、退休费、住房公积金；与2015年相比，较上年增加28.88万元，主要原因是工资福利支出增加。公用经费855.21万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、维修（护）费、劳务费、办公设备购置。与2015年相比，较上年下降999.06万元，主要原因：一是其他资本性支出减少；二是2015年按照郑州市财政局关于拨付产业集聚区奖励资金的通知对其他单位的奖励资金支出，2016年无此项支出。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 

2016 年“三公”经费财政拨款支出预算为7.85万元，支出决算为0万元，与2015年“三公”经费财政拨款支出持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，进一步规范公务接待，强化公务用车管理，严格控制“三公”经费支出。具体支出情况如下：

1、因公出国（境）费0万元。全年牵头组织因公出国（境）团组0次，全年因公出国（境）累计0人次。

    决算数与2015年支出持平。

2、公务接待费0万元。 年初预算4万元，决算数小于年初预算数的主要原因：严格贯彻中央八项规定精神和厉行节约要求，从严从紧控制公务接待。

    决算数与2015年支出持平。

3、公务用车购置及运行维护费0万元。其中，公务用车购置费0万元，未购置车辆；公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费年初预算3.85万元，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央 八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务用车运行开支。

决算数与2015年支出持平。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

    2016年政府性基金预算财政拨款收入0万元，支出0万元，与 2015 年持平。

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

2016年本部门机关运行经费支出384.12万元。与2015年相比，较上年下降21.54万元，下降0.53%，主要原因是办公费、印刷费、水费支出减少。

2、政府采购支出情况

2016年本部门政府采购支出总额126.82万元，其中：政府采购货物支出43.50万元，政府采购服务支出83.32万元。

3、国有资产占用情况

截至2016年12月31日，本部门共有公务车辆1辆。单位价值50万元以上的通用设备2套。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外取得的收入。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）：反映政府提供财政事务方面的支出。

1、行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。是指为二七区财政局用于保障机构正常运行、完成日常工作任务安排的支出。

2、一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

3、财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

    4、事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。主要是二七区财政局下属二级机构郑州市二七区基层财政管理所的基本支出。

5、其他财政事务支出（项）：主要指上述项目外，开展其他财政事务方面的支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：用于行政事业单位离退休方面的支出。

1、归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位开支的离退休经费，主要指区财政局离退休人员的支出。

2、事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费，主要指区国库集中支付中心、区基层财政管理所离退休人员的支出。

（五）医疗卫生支出医疗保障（款）：反映用于医疗保障方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。主要指区国库集中支付中心、区基层财政管理所基本医疗保险缴费经费。

（六）住房保障支出住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    （七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出。

（八）机关运行经费:为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（九）“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、路桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。