——在二七区第十六届人大常委会第四次会议上

区财政局局长   王永利

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向会议作关于我区2016年财政决算和2017年1—6月份预算执行情况的报告，请予审议。

一、2016年财政决算

（一）一般公共预算决算情况

1、一般公共预算收入决算情况。区十五届人大五次会议审议通过的2016年全区一般公共预算收入为322308万元。受“营改增”收入划分比例调整影响，经区第十五届人大常委会第28次会议同意批准2016年一般公共预算收入调整为285569万元。全年实际完成295023万元，为调整预算的103.3%，增长8.5%。其中税收收入完成280292万元，为调整预算的99.9%，增长9.7%，占一般公共预算收入的95.0%。

2、一般公共预算支出决算情况。区十五届人大五次会议批准的2016年全区一般公共预算支出为250386万元，加动用上年结余结转4488万元，加上级追加和补助等支出47261万元，支出预算调整为302135万元（以下预算均为调整预算）。全年实际完成一般公共预算支出294324万元，为预算的97.4%，同比增长4.9%。主要支出项目为：

(1)一般公共服务支出54958万元，为预算的99.9%，下降6.4%（下降原因主要是车改政策未被上级批复，年初预留车改资金暂未形成支出）；

(2)公共安全支出8777万元，为预算的99.9%，增长9.5%；

(3)教育支出57612万元，为预算的98.2%，增长27.6%（增幅较大主要是新增教育系统配备移动计算机教室和高清录播室资金，上年无此因素）;

(4)科学技术支出2426万元，为预算的92.6%，增长8.3%；

(5)文化体育与传媒支出1340万元，为预算的100%，增长11.3%；

(6)社会保障和就业支出39368万元，为预算的99.1%，增长25.6%（增幅较大主要是新增高龄补贴，上年无此因素）；

(7)医疗卫生与计划生育支出29799万元，为预算的100%，增长10.2%；

(8)节能环保支出3899万元，为预算的80.6%，下降21.8%（下降原因主要是黄标车淘汰补助支出减少）；

(9)城乡社区支出60813万元，为预算的99.0%，下降8.8%（下降原因主要是还贷资金较上年减少）；

(10)农林水支出5647万元，为调整预算的57.6%，增长36.2%（增幅较大主要是新增樱桃沟社区美丽乡村建设项目，上年无此因素）；

(11)交通运输支出849万元，为预算的100%，下降34.7%（下降原因主要是上年兑付郑州新铁运输公司“营改增”政策扶持资金，今年无此因素）；

(12)资源勘探信息等支出2344万元，为预算的87.8%，下降67.0%（下降原因主要是上年产业引导资金支出5000万，今年无此因素）；

(13)商业服务业等支出1365万元，为预算的97.8%，下降16.4%（下降原因主要是今年上级追加资金较上年减少）；

(14)金融支出424万元，为预算的79.4%（主要用于省补产业集聚区担保奖励金，上年无此项支出）；

(15)国土海洋气象等支出1257万元，为预算的100%，增长13.9%；

(16) 住房保障支出14897万元，为预算的100%，与上年基本持平；

(17)粮油物资储备支出1031万元，为预算的100%，增长28.2%（增幅较大主要是2016年农业支持保护补贴工作经费，由农林水支出科目调整为粮油物资储备支出科目）；

(18)其他支出5873万元，为预算的100%，增长44.9%（增幅较大主要是2016年综合治理专项经费及辅警人员经费较上年增长）；

(19)债务付息支出1645万元，为预算的100%（增幅较大主要是2016年地方政府一般债券付息支出较上年增加）。

3、一般公共预算结余情况。2016年我区一般公共预算收入实际完成295023万元，按财政体制算账，上解上级财政114638万元，加税收返还及补助117423万元，加上年结余7823万元，加调入预算稳定调节基金10000万元，加动用预算周转金140万元，全区当年可用财力为315771万元，减一般公共预算支出294324万元，减安排预算稳定调节基金13636万元，年终滚存结余7811万元，全部为结转下年支出。

（二）上级追加政府性基金决算情况

政府性基金上年结余1001万元，加新增政府债券30000万元，加上级补助收入204367万元（主要是上级追加的土地出让金返还），减实际支出234607万元，年终滚存结余761万元。

二、2017年1—6月份财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入情况。区十六届人大一次会议批准的2017年全区一般公共预算收入预算为291777万元，按同口径增长5%（2016年一般公共预算收入完成295023万元，将1—4月份收入按照“营改增”后收入划分比例进行调整，2016年收入基数为277883万元）。1—6月份实际完成158869万元，为年度预算的54.5%，同比增长20.4%，其中税收收入完成141389万元，为预算的50.5%，同比增长16.7%，占一般公共预算收入的89.0%。

2、一般公共预算支出情况。区十六届人大一次会议批准的2017年全区一般公共预算支出为268340万元，加上级转移支付补助收入40679万元，加动用上年结余结转7811万元，加调入资金5万元，截止6月底，支出预算调整为316835万元（以下预算均为调整预算），1—6月份一般公共预算支出完成144133万元，为预算的45.5%，同比增长37.0%。主要支出项目完成情况：

(1)一般公共服务支出26076万元，为预算的47.3%，增长11.9%（增幅较大主要是补发车改资金和住房提租补贴，上年无此因素)；

(2)公共安全支出4181万元，为预算的43.5%，增长46.7%（增幅较大主要是补发住房提租补贴及法院人员支出较上年同期增加）；

(3)教育支出26987万元，为预算的48.2%，增长104.3%(增幅较大主要是义务教育机制改革资金支出方式调整）；

(4)科学技术支出556万元，为预算的48.1%，增长63.1%（增幅较大主要是上级追加入选人才资助资金支出，上年无此因素）；

(5)文化体育与传媒支出675万元，为预算的46.6%，增长88.6%(增幅较大主要是上级追加市级文化产业发展专项资金支出，上年无此因素）；

(6)社会保障和就业支出20351万元，为预算的47.9%，增长70.5%（增幅较大主要是机关养老改革按新政策标准缴费增加）；

(7)医疗卫生与计划生育支出10444万元，为预算的42.2%，下降15.4%（下降原因主要是上年同期新农合区级配套资金支出，今年无此因素）；

(8)节能环保支出1252万元，为预算的44.7%，增长25.2%（增幅较大主要是补发住房提租补贴、人员支出较上年同期增加）；

(9)城乡社区支出39979万元，为预算的74.2%，增长61.9%；（增幅较大主要是二七宾馆及周边区域改造项目征迁奖补资金支出，上年无此因素）；

(10)农林水支出2760万元，为预算的30.4%，增长141.9%（增幅较大主要是美丽乡村项目支出及南水北调中线防洪影响处理工程市级配套资金支出，较上年增加）；

(11)交通运输支出293万元，为预算的49.1%，增长14.0%；

(12)资源勘探信息等支出1085万元，为预算的47.1%，增长22.9%（增幅较大主要是上级追加的企业奖励资金较上年增加）；

(13)商业服务业等支出187万元，为预算的36.5%，增长33.6%（增幅较大主要是补发住房提租补贴支出，上年无此因素）；

(14)国土海洋气象等支出549万元，为预算的46.8%，增长60.5%（增幅较大主要是补发住房提租补贴支出，上年无此因素）；

(15)住房保障支出5340万元，为预算的41.4%，下降39.2%（下降原因主要是上级下达保障性住房资金与上年相比减少较多）；

(16)粮油物资储备支出342万元，为预算的45.5%，增长9.6%；

(17)其他支出2391万元，为预算的7.3%，下降14.8%（下降原因主要是今年巡防队员工资调整为教育支出科目支出）；

(18)债务付息支出685万元，为预算的22.8%，增长43.6%（增幅较大主要是地方政府一般债券付息支出较上年增加）。

（二）上级追加政府性基金支出情况

区十六届人大一次会议批准的2017年全区政府性基金预算支出为467万元，加上级转移支付补助收入91752万元，加上年结余761万元，减调出资金5万元，支出预算调整为92975万元，1—6月份实际完成92178万元，为预算的99.1%，同比下降45.4%（下降原因主要是上级追加的土地出让金支出较上年减少）。

（三）地方政府置换债券资金使用情况

上半年市财政局下达我区2017年第一批地方政府置换债券，用于置换2017年及以后年度到期政府债务本金，其中：一般债券64467万元，主要用于退还各企业项目保证金；专项债券37800万元，主要用于偿还融资平台贷款及城投债还款。

（四）上半年财政工作特点

1、财政收入稳中有增。上半年，各乡镇、街道、管委会和财税部门积极应对经济下行、经济结构单一、缺乏新的税源支撑点、营改增后实际税负减少以及部分行政事业性收费减、停、免等因素影响，主动适应新常态，随时掌握收入形势，认真做好收入分析，采取各种有效措施强化征管，紧跟重点抓收入，挖潜堵漏，及时将各项收入解缴入库，累计完成158869万元，比去年同期增收26912万元（按“营改增”政策同口径调整后），超序时进度12981万元，顺利实现时间、任务“双过半”。在郑州市六区中收入总量排名第二。

2、民生支出持续增长。上半年，围绕“温暖二七”建设，区财政统筹整合资金，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，累计完成民生支出108082万元，占一般公共预算支出的75%，同比增长42%。一是继续加大“三农”投入。以改善农村基础设施、推进现代农业发展作为公共财政投入重点，统筹安排资金2142万元，用于发放耕地地力保护补贴，支持美丽乡村建设、现代农业发展及南水北调中线防洪影响处理工程建设。二是确保教育优先发展。累计投入26987万元，落实义务教育公用经费保障机制，提高高中生均公用经费标准，重点支持特殊教育购置教学康复设备设施，大力支持学前教育发展，继续完善教育补助及资助政策。三是继续完善社会保障体系建设。累计投入30795万元，其中社会保障和就业支出20351万元，重点用于补助城乡居民养老、破产（困难）企业大病统筹等社会保险支出；进一步促进就业再就业，不断加大对低保人群等弱势群体的扶助力度；安排专项资金落实各项优抚政策；以政府性购买服务等多种方式积极促进我区养老事业发展。医疗卫生与计划生育支出10444万元，重点用于基本公共卫生服务支出，为辖区群众提供计划免疫、妇幼保健等公共卫生服务；积极落实各项计生补助政策，将计生经费的投入方向由管理型逐步转变为服务型。四是支持社会安全防控体系建设。投入5900多万元，保障社会平安建设、生产安全建设、消防安全建设和食药安全建设，提升二七居民安全感及满意度。五是支持大气污染防治和环境综合治理。投入9220万元，支持“双迎攻坚”大行动，保障大气污染防治、环卫设施购置、人工和机械清扫和城乡清洁工作需要。

3、财政改革深入推进。一是完善财政管理体制，重新对樱桃沟景区管委会和街道办事处的财政体制进行了调整，提高基层组织收入、发展经济的积极性。二是扩大中期财政规划编制范围，将区教体局（含二级机构）、区卫计委（含二级机构）、区人社局（含二级机构）和区环保局4家单位纳入试点。三是加强财政内控制度建设，制定出台了《二七区财政局内部控制基本制度（试行）》及8个相关专项风险防控办法，通过梳理重点工作，把握重点风险，明确岗位职责，制作工作业务流程图，初步建立了“1+8+N”的内控制度体系。四是加强财政信息公开，全区65个一级预算单位全部公开了2017年部门预算及“三公经费”预算。五是加强政府采购管理，积极推进政府采购网上商城试点工作，规范社会代理机构规采购行为，提高采购质量。上半年，共完成政府采购预算51672万元，实际支付44336万元，节约率为14%。六是加强国有资产管理，进一步理顺和巩固行政事业单位国有资产管理体制，健全完善内控机制，提升管理的规范化、制度化水平。上半年办理资产入账6400万元，入账率100%。七是稳步推进社会保险费征缴改革工作。按照省政府要求，河南省行政区域内社会保险费改由地方税务机关统一征收。区财政局积极协调区人社局、社保分局、区地税部门等相关单位，按正常时间节点及时进行数据对接、业务移交，确保此项改革在我区顺利实施。

4、重点项目保障有力。大力支持“项目建设奋力推进年”行动，我区通过做大做强国有平台公司，加强与金融机构对接，争取上级平台资金支持和落实投融资项目管理等方式，上半年累计融资500000万元，实际完成重点项目支出192624万元，保障了二七新区、马寨产业集聚区区域内13个区政府主导合村并城项目和南水北调生态文化公园等9个城市基础设施建设项目资金需要。

上半年，我区财政预算执行情况总体平稳，财政各项重点工作进度达到预期目标。但我们也清醒地认识到，财政运行和管理中还存在一些突出的矛盾和问题，主要表现在：一是收入压力日益加重。由于住房限购政策加剧房地产行业不稳定性，商品房销售量及销售额下降明显，且受政策持续性的影响，财政增收困难。二是建设资金需求越来越大。各项重点项目建设的全面推进，对资金保障提出了更高的要求，区级财力难以满足建设发展需要。三是投融资难度加大。由于政策风险集聚，特别是财政部87号文的出台，区级主要融资渠道受到限制。对于这些问题，我们将采取有效措施加以解决。

三、下半年财政主要工作

（一）积极组织财政收入，确保全年目标任务圆满完成。一是继续加强与各税务部门的沟通与联系。及时了解各家税局征收入库情况和重点税源增减变动情况，协助税务部门加强重点区域、重点行业、重点企业、重点项目税收分析监控，强化小税种征收管理，认真清缴欠税，堵塞征管漏洞，为税收工作做好服务。二是做好对重点项目税收监控和预测，加强重点税源管理。2017年我区仍然要以房地产等重点项目税收的征管为重点，对于大的重点项目，要密切关注项目进展情况，特别是对年纳税额在1000万元以上的企业和项目，要实行一对一跟踪管理，紧盯工程进度，切实抓好税收征管，防止税收流失。三是紧抓项目推进，力争实现尽早见税。要持续强化项目带动，落实我区重大项目“奋力推进年”推进方案工作要求，积极利用上级政策加快新建项目批复速度，使其尽早开工见税，同时，加快在建项目进度，在保证工程质量和安全生产的前提下，通过抢时间、抢工期，按时保质完成既定任务，尽早产生效益。四是紧盯收入任务，强化乡镇办收入征管工作。强化收入督导考核机制，坚持乡镇办收入月排名制度，确保财政收入中心工作落到实处。同时坚持月财税工作联席会议制度，分析税收增减变化情况，与税务部门和各乡镇办共同研究解决收入中存在的问题，采取切实有效的措施，确保完成全年目标任务。

（二）统筹财政支出管理，提高财政资金使用效益。一是继续完善社会保障资金管理机制，落实各项保障救助政策，确保各项资金及时准确发放到社会保障对象手中。二是巩固完善义务教育经费保障机制，支持新建学校（幼儿园）投入，促进教育事业均衡发展。三是加大科技、卫生、文化和社会稳定等投入，全力支持公共服务建设，促进社会各项事业协调发展。四是落实国家惠农政策，扶持优势农产品项目、农村水利和美丽乡村生态建设。五是加大生态文明建设投入，支持实施城乡道路绿化改造和特色化提升，推进大气、水、土壤污染治理等各项重点工作顺利开展。

（三）加大资金筹措力度，确保重点项目资金需求。一是进一步深化国有公司投融资体制改革，坚持以政府为引导、企业为主体、市场化为导向，以创新投资运营机制、拓宽融资渠道为核心，鼓励和引导社会资本投资。二是进一步推广PPP模式的运用，将安置房建设等存量项目转化成PPP模式建设，同时结合场馆建设、学校建设、便民服务中心等新建项目，集中落地一批PPP项目，吸引一批社会资本，优化区政府的投资结构。三是加快项目手续办理，为项目融资奠定基础，保障项目资金需求，为项目落地提供条件。

（四）加强和创新财政管理，提升财政管理绩效。一是继续推进政府预决算、部门预决算和“三公”经费的公开，健全公开手段，改进公开形式，进一步规范预决算公开常态化、规范化和法制化；二是全面推行中期财政规划管理改革，在借鉴学习先进经验的基础上，将全区所有区直预算单位纳入中期财政规划管理。三是加强政府债务管理，争取在2018年前将政府存量债务全部置换为政府债券，降低融资成本。四是盘活财政存量资金，对连续两年未用完的结转资金，收回财政统筹安排，逐步消化存量资金。五是建立完善财政监督运行机制，推进财政内控制度实施，提高风险防控能力。